近来闲聊，有朋友问我为啥美国人这么爱消费？大家知道美国的GDP主要靠居民消费拉动，这个比例占到美国GDP总和的70%。但这个问题真不好回答，因为有很多因素驱动，经济因素，就业因素，消费习惯等等，但其中一个重要的推动因素是美国的社会和医疗保险及养老金制度。

在美国，根据《联邦保险缴纳法》（FICA）征收的税款包括养老保险，遗属保险和残障保险税，也称为社会保障税（Social Security Tax），以及医院保险税，也称为医疗保险税。这些税款适用不同的税率。雇主当前的社会保障税率为6.2％，雇员为6.2％，总计为12.4％。雇主当前的医疗保险（Medicare）费率为1.45％，雇员为1.45％，或总计2.9％。如果你年薪超过20万美元，雇主有责任在当年内对你超过200,000美元的那部分工资预扣0.9％的额外医疗保险税，但雇主不用匹配这部分额外税赋。只有社会保障税才有工资基数限制。工资基数限制是当年应纳税的最高工资。对于2021年的收入，此基数为142,800美元，当然90%以上的美国人工资也达不到这个数字。也就是说，2021年个人最多缴纳社会保障税的数目是142800X2%=8,853.6美元。

连续或累计缴纳10年社会保险税后，纳税人积累了40个信用分（credits），那么纳税人在退休后就可以从联邦政府那里领到退休福利。提前退休年龄为62岁，当然你缴纳了十年税后如果不工作，但还没满62岁，到62岁一样可以提取退休福利。退休福利分三种情况，62岁提前退休，67岁正常退休，70岁延迟退休，因为美国没有强制退休的制度，很多人七八十岁还在工作，2007年我得到耶鲁图书馆系统馆员的工作就是前任的馆员在78岁退休后空出的职位。

提早退休，正常退休，和延迟退休的人可以拿到多少联邦福利呢？

这个要根据你的出生日期，薪水等来计算，每个人的数字可以是不同的，大致一个目前年薪10万美元的人，在62岁提前退休的话每月可以领取1700-1900美元左右，67岁正常退休的话，可以领取2500-2800左右，70岁延迟退休的话，可以每月领取3000-3500左右的退休福利。另外有的州还有州养老金（pension）制度，当然你每年交的税就多了，就是有额外的州税。某些州比如我们华盛顿州州税为零，我们也没有州养老金了。

公司和机构还提供401K养老计划，就是每年雇主和雇员贡献一定比例的工资数额到401K计划里，我们学校规定50周岁以下雇员和雇主可以各贡献7.5%，50以上可以10%，雇员是可以超过这个贡献比例的，但也有上限，我个人选择就按这个比例缴纳。举个例子，如果你年薪10万，超过50岁，每年就可以有2万，学校贡献1万，自己薪水里扣除1万存入401K计划，但这1万不用交税，那么就按9万收入缴纳联邦个人所得税，社会保险和医疗税以及州税。

401K的计划有各种投资计划，我加入的是保本金的计划，比较保守，有的人喜欢冒险，加入不保本的计划，比如购买股票和利率大的有风险的投资计划，这就看有没有金融危机了，没有的话也许退休时候你的资金已经翻了好几倍或好几十倍，但也许会亏本，或输个精光。等你67岁正常退休时就可以从401K计划里每月提取一定比例或一次性全部取出，那时候无需缴纳税，提前提取必须缴纳税款。

医疗税则会用于医疗医院保险（Medicare Hospital Insurance,HI), 属于美国政府为65岁以上人群建立的医疗保险计划，你缴纳了10年的医疗保险税以后，到了65岁就不用担心住院看病的问题了。

有了退休医疗保障，没有了后顾之忧，当然是尽管消费，除了衣食住行娱乐旅游健康保健等日常消费外，美国人还热衷体育比赛，野外运动，野营打猎等消费，当然这是另外一个话题了。