《科技中国》2009年08期栏目：资本·金融
科技部科技型中小企业创新基金（以下简称创新基金）设立十年来，总体资金达77亿元，帮助一批受到资助的企业成功地闯过死亡谷。
在2008年，申报创新基金的各类项目共6647个，其中立项2470个，总计资助146209万元，平均支持强度为59.19万元，项目立项率为37.16%。
对于科技型中小企业来说，成功申报创新基金，意味着至少有两重收获：一是地方资助，二是创新基金资助。其实，还有第三重收获，那就是获得在业界的一定认可度，因为创新基金特别强调了项目的创新性。
日前，在2009中国科技论坛上，科技部科技型中小企业创新基金管理中心受理处处长程国来详解了企业应如何申报创新基金。
程国来介绍，创新基金是政府资金，主要用于中小企业创新项目。
按照常规，政府不应该在支持在市场竞争的企业。但是为什么要支持呢？研究表明，一个科技型的中小企业从注册到成长成熟的阶段，必然要经历一个死亡谷的阶段。在死亡谷阶段，企业的融资非常困难。一方面是企业自己的资金很有限；另一方面，从银行、到风险投资的各个融资渠道，对企业都基本上处于关闭状态。因此，企业很难得到市场融资。这样，这些企业就处于非完全竞争状态，市场机制在这个阶段出现失灵。所以，政府要给这些企业支持，从而形成了科技型中小企业创新基金的理论基础。
对此，创新基金管理中心认真研究了世界各国对中小企业进行支持的方式，一共有四类。一是政府专项资金直接支持中小企业创新，创新基金属于这类。二是政府财政为中小企业创新融资提供支持。三是政府行为的风险投资计划。四是税收激励政策。
据悉，创新基金在20世纪90年代的亚洲金融危机时开始涉入，由国务院批准，科技部、财政部于1999年正式设立。
程国来表示，10年来，创新基金体现出三个特性：一是政策性，体现政府的意志和导向；二是引导性，中小企业的发展，特别是科技型的，资金是各种各样的，政府的资金只起引导作用，主要引导地方政府、社会资本投入；三是非营利性，政府资金不是为了赚钱的，是为了中小企业的发展。
两种资助看对象
据悉，目前创新基金分三大类：科技型中小企业技术创新项目、中小企业公共技术服务补助项目；科技型中小企业创业投资引导项目。
在创新基金管理中心，通常把资助方式归纳为两种：直接资助、间接资助。直接资助的是技术创新项目，分初创期小企业创新项目、一般创新项目、重点创新项目。间接资助，就是资金不是直接给企业，而是给为企业服务的机构和创业投机机构。
程国来表示，这些资助都要区分支持对象。
目前支持的项目要求：一是符合国家产业、技术政策，技术含量高，创新性较强，知识产权清晰，技术处于国内领先水平；二是支持自主研发、具有自主知识产权的项目。单纯从国外引起一个项目生产，得不到支持；三是必须以生产、销售、技术服务和盈利为目的，产品或服务有明确的市场需求和较强的市场竞争力，可以产生较好的经济效益和社会效益，并有望形成新兴产业。因为支持就是希望企业成长壮大，最后能够发展；四是重点支持符合《2009年度科技型中小企业技术创新基金若干重点项目指南》（以下简称《指南》）要求的项目（每年有一个项目指南，必须符合项目指南的规定）。
在支持的企业要求上，要求以下条件：具备独立企业法人资格，且由中方控股；主要从事高新技术产品的研究、开发、生产或服务业务，申报支持的项目必须在其企业法人营业执照规定的经营范围内，项目研发急需经费而融资渠道不够；领导班子有较强的市场开拓能力和较高的经营管理水平，并有持续创新的意识；具有大专以上学历的科技人员占职工总数的比例不低于30%，直接从事研究开发的科技人员占职工总数的比例不低于10%（高技术服务业参见《指南》）；有良好的经营业绩，资产负债合理，每年用于技术产品研究开发的经费不低于当年营业收入的5%（当年注册的新办企业不受此款限制）；有健全的财务管理制度和合格的财务管理人员；留学人员创办的企业可外资控股，但需提供留学人员证明。
在支持的重点范围上，主要有：相关高新技术领域中自主创新性强、技术含量高、市场前景好、能够在经济结构调整中发挥重要作用的项目，具有显著节能降耗效果的资源节约型、环境友好型项目；注重解决当前市场急需和产业升级的关键技术问题，围绕国家十大重点振兴产业中具有带动作用的关键技术、关键创新产品；重大科技专项相关成果的市场转化项目，尤其是前瞻性、战略性产业的培育项目；有较大的影响力和显示度的重点创新项目；初创期的科技型小企业、尤其是科技企业孵化器内企业项目和大学生创业项目。
程国来强调，对于大学生创业项目，主要是针对近年来大学生的就业问题，但要注意两个条件：大学生是指中国高等教育和国家科研院所的本科生、硕士生、博士生，或者回国创业不满二年的留学人员；大学生科技创业项目，是指符合界定的大学生，持有本人或参与团队的高新技术成果，在孵化器等创业推荐机构内设立企业、实业。
对于不支持的项目，程国来提到，包括不符合产业政策、没有自主创新、低水平重复、单纯的一般性加工、知识产权不清晰、存在权属纠纷等项目。同时，还包括列入国家科技计划已经得到了支持，目前还在实施阶段，目前尚未验收；实施周期过长投资规模过大，对社会和自然环境有不良影响的影响；《指南》中明确当年不支持的项目等。
资助强度分梯度
对于申报项目的资助，程国来表示，需要根据不同情况来划分。
对于初创期小企业创新项目，一般的资助金额在20～40万元。所有申报项目需经项目组织单位立项支持，在当地科技部门申报，当地进行评审，当地立项以后，再向上申报。对于当地资金的支持力度，一般不低于15万，西部地区不低于10万，低于这个标准将不受理。
在贷款贴息方面也有条件。以2009年申报为例，必须上报企业和银行之间签订的贷款合同（2008年1月1号起到申报之日止），不仅要提供贷款额度，还要有付息单据。同时，项目也要当地科技部门立项，地方资金支持不低于35万元，西部地区不低于的17.5万元。
在重点创新项目上，采用无偿资助方式，资助金额为100～200万元。重点创新项目将围绕每年度国家经济发展领域（产业、行业）的重点需求，选择对产业和行业有影响、带动作用的关键技术和关键创新产品作为突破口，给予具有较高成长性的科技型中小企业重点支持的项目。申报工作由推荐单位负责，推荐单位根据重点创新项目申报条件将地方重点支持的项目推荐给管理中心，可采取先行申报后立项支持的方式，地方支持额度不低于创新基金支持数额的60%。
在重点项目申报条件上，要求企业职工人数不超过500人；年营业收入不超过30000万元；资产总额不超过30000万元；至少有三年的运营时间；符合《项目指南》规定的支持方向，其中符合重点创新项目支持方向优先；项目技术领域是国家及地方重点或急需发展的领域，与产业或行业关联度很大，对产业或行业的发展影响较大；技术含量高，创新性强，有自主知识产权，优先支持已获得发明专利的项目；企业具有较高的成长性，3年的营业收入增长率不低于150%，最近一年的营业收入增长率不低于50%，加权平均净资产收益率不低于10%，在被分析的三个年度中，第一年企业营业收入不少于1000万元。
申报要重视细节
对于创新基金的申报流程管理，程国来强调了创新基金工作系统中各机构必须遵守“四不准原则”：一是在项目组织申报、监理、验收工作中不准收取企业任何的费用。二是不准为企业直接编写创新基金的申报材料，申报材料必须是企业自己填写。三是申报过程中，不准指定必须找某家服务机构做服务。四是不准组织或参加以帮助企业申报创新基金项目为幌子，以牟取经济利益为目的的各种商业活动。
在流程管理上，企业在注册时要填写有关信息。服务机构对企业材料的真实性进行审查，才能激活认证，否则不予申报。
项目经过评审、公示、立项后，鉴定合同，即进入项目监理期。首期拨款，一般先拨付立项金额的70%，验收合格后，再拨付30%。这样有利于项目的具体落实和监管。
不合格因素分析
对于受理的不合格项目，程国来进行了分析。
首先项目受理时的资格审查阶段。因为地方政府也有创新基金投入，所以企业先报地方基金。如北京市科委每年有5千万的资金用于中小企业创新，在推荐项目时就不得超过5千万，这就是资格审查。此外，对具体项目要进行形式审查、内容审查，包括企业基本情况，项目基本情况，组织单位基础情况等。
从2008年的情况来看，项目审查存在三个方面的问题。
一是材料不齐。不同领域的项目有不同的要求，如果缺少一个规定必须的材料，就不能通过受理。
二是申报条件不符合。如很多企业是个人独资企业，而不是法人单位，不符合相关要求。
三是企业资产、营业收入等超过某个项目的要求，以及注册资金、人员、增长率等不符合要求。比如重点项目要求企业三年连续增长率高于150％，一些申报项目都在150％以下。而在2008年申报的119个重点项目，只有80多个通过受理。
此外，还有项目组织单位不符合立项资金要求等，也不受理。
总体经费待加强
程国来表示，目前创新基金也存在一定的问题。一是资金的规模尽管增长很快，但是离企业技术创新的要求还不够。国家与地方的技术创新基金加起来也就50亿左右。
二是资助的项目类型还需要完善，包括上述三个项目的类型是不是科学、阶段的分法是不是完善，都需要研究。
三是在引导性功能上的发挥还远远不够，引导的社会资金投入不足。
四是在操作层面上也存在问题。如申报程序复杂、申报材料要求多等。然后是资金到位时间长，从企业这边注册到立项申报，一般需要半年；财政资金到期还需要几个月，这样给中小企业申报，特别是科技型中小企业，有点不适应。
